НЕЗАКОННЫЙ ВЫВОД БАНКОВСКИХ АКТИВОВ КАК УГРОЗА НАЦИОНАЛЬНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Статья посвящена одной из актуальных угроз национальной безопасности Российской Федерации - незаконному выводу банковских активов за рубеж. Рассмотрена система мер, направленных на пресечение и предупреждение незаконного вывода банковских активов из юрисдикции нашего государства. Приведена динамика изменения количественных показателей оттока капитала в последние годы и его прогнозируемые объемы в 2018 г. Изложены причины и условия, способствующие этим негативным процессам в российской экономике. Отдельное внимание уделено работе некоторых наиболее типичных механизмов незаконного вывода банковских активов, проиллюстрированных на конкретных примерах. Показана роль Банка России в предупреждении и пресечении незаконного вывода банковских активов за пределы государства, который наделен всеми необходимыми для этого полномочиями. Отображены предусмотренные законодательством способы осуществления контроля над деятельностью банков, в том числе связанной с циркуляцией имеющихся у них активов. В статье затронута такая серьезная проблема реализации эффективного противодействия незаконному выводу банковских активов, как оффшорные зоны иностранных государств, порядок использования которых в банковской деятельности жестко регламентируется российским законодательством. Работа содержит описание мер, применяемых в настоящее время в целях стимулирования возвращения активов перемещенных ранее за пределы юрисдикции нашего государства, в том числе незаконно, одной из которых является освобождение от уголовной, административной и налоговой ответственности. На основании анализа имеющейся практики делается вывод, что, несмотря на наличие большого объема нормативных правовых актов, регламентирующих порядок функционирования финансовой системы, эффективных механизмов пресечения незаконного вывода банковских активов за рубеж, в настоящее время не разработано.

национальная безопасность, незаконный вывод активов, фирмы-однодневки, сомнительные транзитные операции, оффшорные зоны, national security, smuggling of bank assets, illegal business, doubtful transit operations, offshore jurisdiction

1. Послание Президента Российской Федерации В.В. Путина Федеральному Собранию Российской Федерации. - URL: http://kremlin.ru/events/president/ news/ 50864 (дата обращения: 25.02.2016).

2. Чистый отток капитала в 2015 году из России составил $56,9 млрд. - URL: http://tass.ru/ekonomika/2595203 (дата обращения: 25.02.2016).

3. Прогноз социально-экономиче-ского развития Российской Федерации на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов. - URL: http://economy.gov.ru/ wps/wcm/connect/fb93efc7-d9ad-4f63-8d51- f0958ae58d3e/1-Прогноз+на +2016-2018+ годы.pdf?MOD= AJPERES&CACHEID= fb93efc7-d9ad-4f63-8d51-f0958ae58d3e (дата обращения: 25.02.2016).

4. Ущерб по делу бывшего президента банка Москвы побил все рекорды. - URL: http://www.kommersant.ru/doc/ 2923997 (дата обращения: 02.03.2016).

5. Матвиенко предложила усилить ответственность ЦБ РФ за ненадлежащие проверки банков. - URL: http:// tass.ru/ ekonomika/2704399 (дата обращения: 02.03.2016).

6. Информация пресс-службы Банка России. - URL: http://www.cbr.ru/press/ PR.aspx?file=16112015_082756ik2015-11-6T08_25_30.htm (дата обращения: 01.03.2016).

7. «Основные направления развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации на период 2016-2018 годов». - URL: http://www.cbr.ru/finmarkets/files/ development/opr_1618.pdf (дата обращения 01.03.2016).

8. Баркатунов В.Ф., Шевелева С.В. Региональные возможности по преодолению последствий экономической блокады России // Известия Юго-Западного государственного университета. Серия: Экономика. Социология. Менеджмент. - 2016. - № 1 (18). - С. 70-78.

9. Богдан В.В., Шевелева С.В. Пределы юридической ответственности близких родственников преступников-террористов // Права человека: история, теория, практика: сб науч. статей. - Курск, 2014. - С. 23-28.

10. Лагутин И.Б., Урда М.Н. Ответственность в системе денежного права российской федерации // Финансовое право. - 2015. - № 5. - С. 7-9.

11. Урда М.Н. Уголовно-правовая характеристика незаконного образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 173 1 УК РФ) // Известия Юго-Западного государственного университета. - 2014. - № 4 (55). - С. 51-54.

12. Гуторова А.Н. Оппонирование политических партий в процессе парламентской работы // Известия Юго-Западного государственного университета. Серия: История и право. - 2014. - № 3. - С. 25-27.